Le contrat d'assurance-vie est très prisé pour compléter les revenus à la retraite, puisqu'il est en effet possible de convertir l'épargne en rente (rente réversible au profit du conjoint). Or, il faut préciser que la rente est fixée en fonction de tables de mortalité. Dès lors, les assurés dont l'espérance de vie est moindre seront pénalisés. C'est pourquoi, il peut être plus judicieux de prévoir des rachats programmés : l'assureur vous verse régulièrement et automatiquement une fraction [...]
Désormais, pour accepter le bénéfice d'une assurance-vie, le bénéficiaire doit obtenir le consentement du souscripteur, via un accord authentique tripartite (souscripteur, bénéficiaire et assureur). L'idée de cette disposition est de supprimer les acceptations de bénéfice d'assurance-vie "en douce", c'est-à-dire sans que le souscripteur en soit informé, et donc de permettre à ce dernier de se rendre compte qu'il ne pourra plus gérer librement son contrat (l'accord du [...]
Afin de donner un coup de pouce financier à vos petits-enfants, vous pouvez leur ouvrir un contrat d'assurance-vie intergénérationnel. Ainsi, vous donnez une somme d'argent (31.395 euros maximum, tous les six ans) avec l'obligation pour votre petit-enfant de la réinvestir dans un contrat d'assurance-vie. Dès lors, le souscripteur du contrat est bel et bien votre petit-fils(fille), même mineur (auquel cas, les parents gèreront les formalités). Vous pouvez rédiger, en sus, un pacte adjoint : [...]
[...] (20% de l'épargne totalisée sur votre PERP contre 100% converti en rente viagère jusqu'alors), il est aussi possible de récupérer l'intégralité du capital en cas de décès du conjoint ou de surendettement. Toutefois, comparativement, l'assurance-vie est LE produit à privilégier pour sa retraite, notamment en raison de sa souplesse d'utilisation :. les versements et les retraits sont libres, il est possible d'investir dans un fonds en euros et ainsi éviter tout risque de perte, la [...]
La réforme de l'assurance-vie attendue pour début janvier 2011 entrera finalement en application le 1er août. Désormais, les taux garantis devront être obligatoirement versés pour une durée d'au moins six mois et d'au plus deux ans, et respecter un plafond (fixé en fonction des rendements passés et des conditions réelles du marché obligataire). La formule de calcul -qui prend en considération le taux moyen des emprunts d'Etat (TME, aujourd'hui à 3,14%) - aboutit à un taux maximal de 3,75% [...]
La réforme de l'assurance-vie attendue pour début 2011 entrera finalement en vigueur le 1er août 2010. Désormais, les taux promotionnels "alléchants" devront être obligatoirement versés pour une durée d'au moins six mois et d'au plus deux ans, et respecter un plafond (fonction des rendements passés et des conditions réelles du marché obligataire). La formule de calcul prend en considération le taux moyen des emprunts d'Etat (TME ; calculé sur la base des six derniers mois, [...]
Pour bien choisir votre assurance-vie, cinq paramètres sont à prendre en compte :. la qualité du fonds en euros : pour les fonds en euros, le capital est garanti et les intérêts sont définitivement acquis. Le rendement des fonds en euros (majoritairement investis en obligations) atteignait en 2009 3,9% (hors prélèvements sociaux). Vous devez veiller à ce que le rendement annoncé ne soit pas un taux promotionnel (donc temporairement plus élevé) ni qu'il s'agit d'un contrat trop récent (manque [...]
Contrairement à ce que beaucoup d'épargnants pensent, les montants placés sur un contrat d'assurance-vie ne sont jamais bloqués. Vous pouvez en effet les récupérer de deux façons :. l'avance : c'est une sorte de prêt de la part de l'assureur, recommandée essentiellement pour un besoin ponctuel d'argent. Cette avance peut atteindre 50% d'un contrat en unités de compte (multisupports) et 80% d'un contrat en euros. A noter que s'agissant d'un prêt, vous devrez vous acquitter des intérêts [...]
Le contrat d'assurance-vie et le contrat de capitalisation, bien que différents, ont quelques similitudes :. ce sont tous deux des produits proposés par des compagnies d'assurance, ils comprennent un fonds en euros, ils comprennent des unités de compte, si le bénéficiaire(du contrat d'assurance-vie) ou l'héritier (du contrat de capitalisation) est le conjoint, il y a exonération fiscale, quel que soit le montant, Néanmoins, leur fiscalité les distingue clairement. Ainsi, s'agissant d'un [...]
Si par principe l'assurance-vie doit être déclarée à l'Impôt de Solidarité sur la Fortune (ISF) pour sa valeur à la fin de l'année précédente, certains contrats ne sont toutefois pas soumis à cette règle :. les contrats de capitalisation : ce ne sont pas des contrats d'assurance-vie à proprement parler mais ils s'y apparentent ; les gains de ce type de contrats ne sont déclarables qu'à leur valeur nominale, les contrats d'assurance-vie à bonus de fidélité : les gains sont orientés vers [...]
Lorsque le bénéficiaire d'un contrat d'assurance-vie a accepté celui-ci, il en devient pleinement propriétaire. Dès lors, qui du souscripteur du contrat ou du bénéficiaire doit payer l'impôt sur la fortune au titre du montant dudit contrat ?. Depuis la réforme du 18 décembre 2007, la valeur de rachat du contrat d'assurance-vie doit être intégrée dans l'assiette de l'ISF du souscripteur. L'acceptation ou non par le bénéficiaire n'intervient donc pas. Seuls ne peuvent être soumis à l'ISF [...]
Lorsque vous retirez de l'argent de votre contrat d'assurance-vie, les intérêts compris dans ce retrait vont être taxés. Vous pouvez alors choisir de les intégrer dans votre déclaration de revenus ou de faire appliquer le prélèvement forfaitaire libératoire par l'assureur. Le taux du prélèvement forfaitaire libératoire est établi selon la date d'ouverture du contrat : si le retrait est effectué au cours des quatre premières années, le taux du PFL sera de 35% ; s'il est réalisé les quatre [...]
L'Autorité de contrôle des assureurs (Acam) a notamment pour mission de faire respecter les règles comptables pour maintenir la sécurité financières des compagnies d'assurance. Elle effectue ainsi régulièrement des tests de liquidités permettant de vérifier que les actifs financeront bien les sorties, même en situation de krach. En cas de faillite de l'assureur, l'Acam peut faire bloquer les sorties des contrats de la compagnie tout en procédant à la reprise du portefeuille par une [...]
Dans un récent arrêt, le Conseil d'Etat a estimé que les revenus des contrats d'assurance-vie multisupports (en euros et en unités de compte) devaient être exclus du calcul du bouclier fiscal (impôt limité à 50% des revenus) au motif que ces revenus sont réputés réalisés à la date du dénouement (car adossés aux actions et obligations). En d'autres termes, les revenus des contrats d'assurance-vie ne peuvent être évalués qu'à la fin du contrat. De nombreux plaignants vont ainsi pouvoir [...]
En 2009, tandis que le rendement net a reculé, le rendement réel de l'assurance-vie a pour sa part augmenté de 0,1%, soit un taux de 3,59%. A noter qu'il s'agit là de la meilleure performance depuis 10 ans. C'est un très bon résultat, d'autant que de nombreux contrats présentent encore un rendement supérieur ou égal à 4%.
Jusqu'à aujourd'hui, les contrats d'assurance-vie en euros diversifiés n'étaient pas soumis à l'ISF. En effet, les sommes versées sur ces contrats pouvaient être indisponibles pendant 10 ans et ne procuraient de ce fait pas de valeur de rachat aux contrats. Dès lors, comment les soumettre à l'ISF ? . L'administration fiscale vient de préciser ce point : "La valeur du contrat correspondant à la créance qui figure dans le patrimoine du souscripteur est imposable à l'ISF. Elle doit [...]
L'assurance-vie permet d'opter pour différents types de placements, plus ou moins sécuritaires (fonds en euros, multiples fonds commun de placement et Sicav, fonds profilés.), ce qui permet d'adapter la répartition de l'épargne, de profiter d'options de gestion automatisées ou de placer une plus-value. Quoi qu'il en soit, souscrire une assurance-vie pour une courte durée n'est pas une démarche intéressante, compte tenu des frais d'entrée (à moins de choisir un contrat à frais nuls). [...]
[...] des décès survenus depuis le 22 août 2007, les droits de succession ont été supprimés pour le conjoint, le partenaire de pacs et les frères et soeurs habitant ensemble. Ces mêmes bénéficiaires sont également exonérés des taxes dues sur l'assurance-vie (taxe de 20% au-delà de l'abattement de 152.500 euros par bénéficiaire). A noter par ailleurs que les cotisations d'assurance-vie payées après soixante-dix ans et dépassant 30.500 euros sont aussi exonérées de droits de succession : l'[...]
La loi de financement de la Sécurité Sociale pour 2010 met fin à l'exonération de taxation sociale des gains versés dans le cadre de l'assurance-vie lorsqu'elle se dénoue par le décès (12,1% de CSG, CRDS, prélèvement social de 2% et contribution additionnelle) ainsi que des plus-values de valeurs mobilières (même si inférieures au seuil de cession). Désormais donc, avant de verser le capital décès au(x) bénéficiaire(s), l'assureur devra déduire 12,1% des gains réalisés dans le cadre de l'[...]
Selon les assureurs, les meilleurs contrats d'assurance-vie devraient présenter un taux de rendement situé entre 4% et 4,5%. En effet, la plupart des taux des fonds en euros seront en légère baisse comparativement à l'année passée : de nombreux contrats offriront des rendements en-deçà de 4%, les bons rendements se situeront quant à eux entre 4% et 4,5% et quelques rares exceptions s'approcheront de 5%.
D'ici la fin de l'année, les taux minimum garantis des contrats d'assurance-vie pourraient être encadrés. En effet, les compagnies d'assurance, l'Acam (autorité de contrôle) et le Trésor ont entamé des négociations afin de réviser les modalités de calcul des rémunérations minimales sur les supports en euros des contrats : le but est de définir une pratique de ces taux, en limitant et plafonnant les produits d'appel ; la part de la rémunération excédant le taux de participation minimum [...]
L'assurance-vie est un contrat qui peut être utilisé de telle sorte qu'il procure le plus grand profit tant au souscripteur qu'au bénéficiaire. Précisons : souscription d'un contrat d'assurance-vie à un âge avancé : en cas de souscription tardive (au-delà de 70 ans), un contrat multisupport est à privilégier, lequel doit être majoritairement investi sur un fonds en euro ; au moment du décès de l'assuré, les capitaux transmis seront exonérés d'impôt dans la limite de 30.500 euros de prime [...]
En septembre, le montant de la collecte nette en assurance-vie (cotisations moins prestations versées) s'établissait à 4 milliards d'euros. Sur neuf mois, les cotisations sont en hausse de 10%, à 103,8 milliards d'euros. Le montant de la collecte nette s'est clairement amélioré grâce à la baisse des taux courts et du Livret A (1,25%) mais reste encore inférieur de 10% à la celle de 2007.
L'Autorité de contrôle des assurances et des mutuelles (Acam) rappelle que si malgré la crise les compagnies d'assurance ont pu servir aux détenteurs de contrats d'assurance-vie un taux de revalorisation de 3,90% en moyenne (4,03% en 2007), c'est bien parce qu'elles ont su utiliser leurs réserves (notamment en rognant sur la participation aux bénéfices) pour augmenter certains taux. Néanmoins, depuis 2008, les plus-values latentes (indispensables pour servir davantage que le minimum [...]
S'agissant des assurances-vie, plusieurs types de contrats sont proposés. Il existe tout d'abord les contrats "en euros", qui assurent une certaine sécurité quant au capital investi : les assureurs doivent en effet restituer aux souscripteurs le montant de l'épargne placée (hors frais de gestion). Pour ce faire, les assureurs investissement généralement l'essentiel de l'épargne en obligations. Or, les taux d'intérêt de celles-ci sont devenus moins attractifs. Peuvent être [...]
Jusqu'à aujourd'hui, les contrats d'assurance-vie multisupports étaient soumis exonérés de taxes sociales en cas de décès du souscripteur. A compter de 2010, cela va changer : en cas de décès de l'assuré, ces contrats seront soumis aux taxes sociales de 12,1% (CSG et CRDS, prélèvement social de 2% et contribution additionnelle) avant que le capital dû soit versé au(x) bénéficiaire(s).
Dans la veine de ce qu'il prévoit déjà pour les plus-values mobilières, le gouvernement songe sérieusement à soumettre les contrats d'assurance-vie "multisupports" à prélèvements sociaux. En effet, aujourd'hui, les contrats dits "monosupports" (i.e. investis en euros) sont assujettis à un impôt de 12,1% (CSG, CRDS et prélèvement social supplémentaire), calculé tous les ans au 31 décembre. Les contrats "multisupports" (unités de compte), quant à eux, sont taxés à [...]
Plusieurs assureurs français se disent tentés de présenter à leurs clients de nouveaux contrats, dits " à annuités variables", calqués sur ceux existant déjà aux Etats-Unis depuis plus de dix ans. Ces contrats permettent à l'épargnant de disposer, à compter d'un âge défini (65 ans par exemple), d'un revenu minimum garanti à vietout en restant libre de récupérer son capital. A noter que le revenu minimum peut être majoré si les marchés financiers sont particuièrement brillants. [...]
Si l'on note bien une hausse des cotisations d'assurance-vie pour juillet de +2% (11,8 milliards d'euros), force est de constater que cette tendance est moins marquée que pour les mois précédents. Soulignons en outre que l'augmentation des cotisations est principalement due aux versements effectués sur les supports en euros puisque ceux réalisés sur les supports en unités de compte poursuivent leur recul. Fin juillet, la collecte nette (cotisations moins prestations) représentait 32,9 [...]
Alors que l'année 2008 a connu un net recul de près de 50% de la collecte des cotisations d'assurance-vie, le premier semestre 2009 marque un rebond certain en la matière. En effet, le montant collecté net(i.e. cotisations - prestations) s'élévait fin mai à 22,8 milliards d'euros, soit + 17% par rapport à la même période l'année précédente. En outre, l'encours des contrats d'assurance-vie et de capitalisation (c'est-à-dire l'intégralité des sommes gérées) connaît également une hausse [...]
La collecte de l'assurance-vie effectuée ces trois derniers mois a augmenté de 3%, tendance non constatée depuis décembre 2006, et représente 37,5 milliards d'euros (soit 14,4 milliards d'euros pour la collecte nette, i.e. cotisations moins prestations). Finalement, l'encours global de l'assurance-vie était de 1 158 milliards d'euros, soit 1% de plus. Ce nouvel attrait pour l'assurance-vie s'explique par la baisse des taux d'intérêt des comptes rémunérés : en effet, les taux moins [...]
S'il est vrai que l'assurance-vie est un placement à long terme, il est toutefois possible de l'utiliser en vue d'un placement à court terme. En effet, lorsque la durée minimale de 8 ans depuis la souscription du contrat d'assurance-vie a été atteinte, les intérêts et les produits perçus sont peu imposés : le prélèvement libératoire ne s'impose qu'au-delà d'une franchise annuelle de 4.600 euros pour une personne seule (9.200 euros pour un couple marié) et à un taux de 7,5% tandis que la [...]
L'assureur Mutex innove en matière de contrat d'assurance-vie. En effet, son nouveau produit "Tremplin Mutex" a pour vocation d'allier les avantages de la fiscalité désormais allégée des transmissions (depuis le paquet fiscal adopté en août 2007) avec ceux d'un contrat d'assurance-vie. Si l'idée n'est pas novatrice, le projet retenu bénéficie d'une grande simplicité. Voyons plutôt. Tout débute par une donation d'un parent (ou grand-parent) à l'attention d'un enfant (ou [...]
[...] qui est tombé aujourd'hui à 3,80% ou 3,90%. Si l'on prend par ailleurs en considération l'inflation - 2,8% en moyenne annuelle - le rendement réel est de 1% (ou 1,1%). Cette situation, si elle est inhabituelle, ne se limite pas aux seules assurances-vie mais s'étend à tous les autres placements, dont il faut déduire le taux d'inflation afin de définir le taux de rendement réel. Enfin, il est certain que ce n'est pas la part du portefeuille des assureurs constituée d'immobilier (à peine [...]
[...] continu du taux de rendement des obligations, donc par ricochet du taux de rendement moyen des fonds en euros, qui est tombé aujourd'hui à 3,80% ou 3,90%. Si l'on prend par ailleurs en considération l'inflation - 2,8% en moyenne annuelle - le rendement réel est de 1% (ou 1,1%). Cette situation, si elle est inhabituelle, ne se limite pas aux seules assurances-vie mais s'étend à tous les autres placements, dont il faut déduire le taux d'inflation afin de définir le taux de rendement réel.
S'agissant des fonds en euros, il convient de distinguer les rendements pour 2008, les taux garantis pour 2009 et les éventuelles offres aux taux plus qu'attractifs. Les rendements des fonds en euros . Ils sont arrêtés chaque année au début de l'année suivante (début 2009 pour les résultats de 2008) selon le rendement du portefeuille de chaque assureur, composé pour la majeure partie d'obligations (entre 75% et 90%) mais aussi d'actions, d'immobilier, de créances, de prêts et de [...]
[...] sur Livret A ou Bleu, dont les rémunérations étaient particulièrement attractives en 2008. Mais pour 2009, selon l'Observatoire des Caisses d'Epargne, les contribuables devraient modifier leurs placements. Compte-tenu de la baisse du taux du Livret A à 2% en février, l'épargne reviendrait sur les contrats d'assurance-vie en euros : l'on passerait ainsi de 58 milliards de flux financiers en 2008 à 68 milliards en 2009, tandis que les livrets chuteraient de 50 milliards à 7 milliards.
L'année 2008 a été indéniablement difficile pour les contrats d'assurance-vie, dont la majorité des taux ont chuté. En 2007, la rémunération moyenne était de 4,10% contre 3,90% en 2008. Néanmoins, certains assureurs proposent des taux très attractifs, supérieurs à 4,50%. Ainsi, figurent au rang de meilleurs rendements les assureurs dits traditionnels (MAVPS, GAN, Generali, Groupama, .) : leurs fonds en euros sont généralement plus anciens et sont par conséquent plus "résistants" aux [...]
[...] semblables à ceux de l'année dernière, soit supérieurs à 4%. Quant à ceux d'entre eux qui auraient davantage risqué, via les actions, ils ont néanmoins réussi à compenser leurs pertes en utilisant la provision pour participation aux excédents (PPE). Par ailleurs, le ralentissement constaté dans les placements en assurance-vie s'explique indéniablement par l'attractivité du taux du livret A (4%). Un changement sensible devrait donc se faire sentir dès février, lors de son abaissement à 2%.
Les assureurs espèrent que la baisse du taux du Livret A au 1er février incitera les particuliers à investir à nouveau dans l'assurance-vie. Pour attirer davantage, certains gonflent même le montant des rémunérations. Ainsi, l'Afer, regardée comme référence dans le milieu, a fixé son taux de rendement à 4,36%, ce qui n'est pas du goût de tous. Gérard Bekerman, le président de la principale association française d'épargnants estime en effet : " Nous ne voulons pas d'un taux alléchant [...]
Le système de l'assurance-vie répond à des règles qui lui sont propres. A noter que les avantages fiscaux dépendent de la date d'ouverture du contrat d'assurance-vie. plus-values imposées en cas de retrait: le titulaire du contrat d'assurance-vie peut choisir une imposition par prélèvement forfaitaire libératoire (PFL), dont le montant évolue selon l'ancienneté du contrat (si le contrat à moins de 4 ans le PFL est de 35%; entre 4 et 8 ans, il est de 15%; au-delà de 8 ans, il est de 7,5%), [...]
Dans le contexte économique bouleversé que nous connaissons depuis plusieurs mois, les assureurs tentent de tirer leur égingle du jeu. Certains proposent des taux attractifs (5% à la Caisse d'Epargne, 4,75 à la Société Générale, ..) mais qui ne s'appliquent que très temporairement. Certains professionnels estiment d'ailleurs que ces taux boostés faussent la donne. D'autres assureurs choisissent de réduire leurs coûts : frais d'entrée baissés de 3,5% à 1% pour le contrat en euros [...]
Les compagnies d'assurance proposent de plus en plus des contrats d'assurance-vie qualifiés de haut de gamme. Contre un versement minimal de 15.000 euros en moyenne, ces contrats "sur-mesure" offrent une grande diversité de placements (OPCVM, fonds multigestion, plusieurs supports en unité de compte, choix entre trackers représentatifs d'un indice, etc.). Bien sûr, les personnes concernées sont généralement bien au fait de la finance et savent estimer les risques. L'un des atouts [...]
L'année 2008 s'est révélée une année "noire" dans le domaine du contrat d'assurance-vie, avec une baisse des collectes de 11%, soit un encours de 1.147 milliards d'euros. Cette chute est due pour partie aux nombreux rachats de contrats effectués début octobre, au plus fort de la crise financière. En outre, ce recul est significatif de l'attentisme des contribuables et de la grande concurrence des placements liquides. En effet, avec un taux de 4%, le livret A a pris une bonne part [...]
[...] de la fédération des sociétés d'assurance, reste confiant pour l'année 2009 notamment en raison de la baisse de la rémunération du livret A en février. Néanmoins, et afin d'inciter les contribuables à maintenir leur épargne sur leur assurance-vie, il prône l'exonération totale sur les plus-values des contrats de plus de 12 ans. A noter qu'aujourd'hui, elles sont imposées à 7,5% après huit ans, 15% entre quatre et huit ans et à 35% en-dessous de quatre ans. Le coût de ce changement [...]